Forensisch-administratief onderzoek

Wij voeren complexe en omvangrijke onderzoeken uit in administratieve omgevingen. Bijvoorbeeld complexe fraudes die op verfijnde wijze in de administratie verborgen zijn, waarbij vaak in het administratieve proces werkzame medewerkers betrokken zijn. Andere onderzoeken hebben betrekking op faillissementen waarbij aanwijzingen zijn voor onrechtmatigheden of paulianeus handelen. Ook onregelmatigheden bij aanbestedingen vormen een onderwerp van onderzoek.
 
Juridisch sluitend bewijs
Doelstelling is om te komen tot een met feiten onderbouwde rapportage. Onze specialisten richten hun werkzaamheden en rapportage zo in dat er juridisch sluitend bewijs wordt verkregen. Dat is iets fundamenteel anders dan de ‘redelijke mate van zekerheid’ waarmee in de algemene financiële audits wordt gewerkt. Om juridisch bewijs te krijgen is een algemeen beeld onvoldoende; daarom gaan onze experts op specifieke onderdelen de diepte in. Zij passen daarbij instrumenten als geautomatiseerde audittechnieken toe, maar ook andere disciplines als ICT-forensisch onderzoek en informatief onderzoek.
 
Informatieve en confronterende gesprekken
Een cruciaal onderdeel van het onderzoek -ook als het bewijs voor een groot deel in de administratie ligt- is het voeren van informatieve gesprekken met informanten en confronterende gesprekken met betrokkenen.
 
Verhalen van schade
Het sluitstuk van veel onderzoeken is het verhalen van schade op de betrokken partijen. Als dit via de rechter moet, zal elke euro die u claimt onderbouwd moeten worden. Ook hierbij is de bewijskracht van onze rapportage van belang.

Wij adviseren altijd een schadevergoeding te eisen van betrokkene. Anders kan dat een venijnig fiscaal staartje krijgen. De Belastingdienst kan een niet teruggevorderd fraudebedrag beschouwen als vrijwillige loonbetaling of loon in natura. Vervolgens moet u dus naast de geleden schade ook nog eens loonbelasting over dit bedrag afdragen.